ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛЕСКСЕРВИС АЛЬФА" ИНН:0278207784 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22658591 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года219192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года309343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года89-102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года219445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года219445
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3430
21103 Выручка за отчетный год60645136
21104 Выручка за предыдущий год51360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58095180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255-44
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год255-44
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-440
23503 Прочие расходы за отчетный год6368
23504 Прочие расходы за предыдущий год680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год192-112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год192-112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСКСЕРВИС АЛЬФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСКСЕРВИС АЛЬФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСКСЕРВИС АЛЬФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (192)/Стоимость активов (309) = 62.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСКСЕРВИС АЛЬФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (255)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5809+0+0) = 4.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСКСЕРВИС АЛЬФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (255)/Выручка (6064) = 4.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСКСЕРВИС АЛЬФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (192)/Выручка (6064) = 3.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСКСЕРВИС АЛЬФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСКСЕРВИС АЛЬФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСКСЕРВИС АЛЬФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСКСЕРВИС АЛЬФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСКСЕРВИС АЛЬФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.621

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.621

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.406

Индекс Альтмана Z = 8.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСКСЕРВИС АЛЬФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (4.21%), рентабельность компании (3.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСКСЕРВИС АЛЬФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить