ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ ФИРМА "СОВЕТНИКЪ" ИНН:0278207826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22658929 ОКВЭД:74.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года258453
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4530
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года591453
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года591453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года186391
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года196401
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4010
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3910
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года452
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года591453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4530
21103 Выручка за отчетный год17832092
21104 Выручка за предыдущий год20920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15431665
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год240427
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год240427
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год240427
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5436
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год186391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год186391
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3910
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 313910
32008 Величина капитала на 314010
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1860
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1860
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1860
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1860
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3910
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3910
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3910
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3910
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 311860
33008 Величина капитала на 311960
36003 Чистые активы на 311960
36004 Чистые активы на 314010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ ФИРМА СОВЕТНИКЪ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ ФИРМА СОВЕТНИКЪ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ ФИРМА СОВЕТНИКЪ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (186)/Стоимость активов (591) = 31.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ ФИРМА СОВЕТНИКЪ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1543+0+0) = 15.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ ФИРМА СОВЕТНИКЪ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (240)/Выручка (1783) = 13.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ ФИРМА СОВЕТНИКЪ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (186)/Выручка (1783) = 10.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ ФИРМА СОВЕТНИКЪ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 147.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ ФИРМА СОВЕТНИКЪ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 64.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ ФИРМА СОВЕТНИКЪ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 64.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ ФИРМА СОВЕТНИКЪ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ ФИРМА СОВЕТНИКЪ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.315

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.406

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.496

Индекс Альтмана Z = 10.79

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ ФИРМА СОВЕТНИКЪ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (64.5), коэффициент быстрой ликвидности (64.5), коэффициент текущей ликвидности (147.75), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (13.46%), рентабельность компании (10.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ ФИРМА СОВЕТНИКЪ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить