ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОКАДА-МЕД-8 УФА" ИНН:0278207865 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22659641 ОКВЭД:51.18.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16
12104 Запасы на конец предыдущего года60
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года849816110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года883116200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года883116200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-202352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года903315848
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года903315848
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года158480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года883116200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162000
21103 Выручка за отчетный год56262447
21104 Выручка за предыдущий год24470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60002112
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-374335
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-374335
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3350
23404 Прочие доходы за предыдущий год670
23503 Прочие расходы за отчетный год4030
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-414372
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-546341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКАДА-МЕД-8 УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКАДА-МЕД-8 УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКАДА-МЕД-8 УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-546)/Стоимость активов (8831) = -6.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКАДА-МЕД-8 УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-374)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6000+0+0) = -6.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКАДА-МЕД-8 УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-374)/Выручка (5626) = -6.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКАДА-МЕД-8 УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-546)/Выручка (5626) = -9.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКАДА-МЕД-8 УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКАДА-МЕД-8 УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКАДА-МЕД-8 УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКАДА-МЕД-8 УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКАДА-МЕД-8 УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.022

Индекс Альтмана Z = -0.692

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКАДА-МЕД-8 УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-6.65%), рентабельность компании (-9.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКАДА-МЕД-8 УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить