ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЕТЕЙ" ИНН:0278208178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22664189 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1267859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года218171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14951040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14951040
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12851023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21017
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21017
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14951040
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10400
21103 Выручка за отчетный год2120017502
21104 Выручка за предыдущий год175020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1967216294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год162940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15281208
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15281208
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12080
23403 Прочие доходы за отчетный год21
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год3715
23504 Прочие расходы за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14931194
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год224181
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12691013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1269)/Стоимость активов (1495) = 84.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1528)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19672+0+0) = 7.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1528)/Выручка (21200) = 7.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1269)/Выручка (21200) = 5.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.86

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.849

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.999

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.119

Индекс Альтмана Z = 21.548

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (7.07), коэффициент текущей ликвидности (7.12), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (7.21%), рентабельность компании (5.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить