ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКИЙ ЦЕНТР" ИНН:0278208266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22664746 ОКВЭД:33.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3020375
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3030535
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3030535
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2792457
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2802467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22864
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22868
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3030535
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5350
21103 Выручка за отчетный год40941421
21104 Выручка за предыдущий год14210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1113908
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2981513
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2981513
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5130
23503 Прочие расходы за отчетный год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2968513
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17756
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2791457
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2791457
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2791)/Стоимость активов (3030) = 92.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2981)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1113+0+0) = 267.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2981)/Выручка (4094) = 72.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2791)/Выручка (4094) = 68.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.925

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.921

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.98

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.289

Х5 = Выручка/Активы = 1.351

Индекс Альтмана Z = 10.998

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.25), коэффициент быстрой ликвидности (13.25), коэффициент текущей ликвидности (13.29), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (72.81%), рентабельность компании (68.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить