ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛСТРОЙ" ИНН:0278208474 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22665875 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12215
12104 Запасы на конец предыдущего года22150
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года399926
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года260
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года16830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56912642
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56912642
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года82-36
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82-36
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56091725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56092678
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56912642
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26420
21103 Выручка за отчетный год104974009
21104 Выручка за предыдущий год40090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102384041
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год259-32
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-320
22203 Управленческие расходы за отчетный год1500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109-32
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-320
23203 Проценты к получению за отчетный год360
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год634
23504 Прочие расходы за предыдущий год340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год139-36
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год118-36
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год118-36
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (118)/Стоимость активов (5691) = 2.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10238+0+150) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109)/Выручка (10497) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (118)/Выручка (10497) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 0.337

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.04%), рентабельность компании (1.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить