ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОПРЕСТИЖ" ИНН:0278208587 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22666573 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2160875
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2335876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2335876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21597
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года225107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2110769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2110769
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2335876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8760
21103 Выручка за отчетный год1951112879
21104 Выручка за предыдущий год128790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1889012467
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год621412
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4120
22203 Управленческие расходы за отчетный год494279
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127133
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1330
23503 Прочие расходы за отчетный год1411
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2324
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год240
24604 Прочее за предыдущий год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9097
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9097
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год970
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31970
32008 Величина капитала на 311070
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1180
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1180
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)900
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 312150
33008 Величина капитала на 312250
36003 Чистые активы на 312250
36004 Чистые активы на 311070
41103 Поступления – всего за отчетный год195810
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год184760
41193 Прочие поступления за отчетный год11050
41203 Платежи – всего за отчетный год194070
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год188940
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3470
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год250
41293 Прочие платежи за отчетный год540
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1740
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕСТИЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕСТИЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕСТИЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (2335) = 3.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕСТИЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18890+0+494) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕСТИЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (127)/Выручка (19511) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕСТИЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (19511) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕСТИЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕСТИЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕСТИЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕСТИЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕСТИЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.107

Индекс Альтмана Z = 1.192

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.192<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕСТИЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.65%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕСТИЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить