ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕГИОНМАРКЕТ" ИНН:0278208643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22667229 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8650
12103 Запасы на конец отчетного года210221369
12104 Запасы на конец предыдущего года160300
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2122615
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года194702102366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года708510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56622729
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11570
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года411396
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года223549108475
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года902600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224414108475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года902600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года110924446
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111024456
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1683011894
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года137950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19647758991
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года707530
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года533134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года213312104019
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года845480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224414108475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года902600
21103 Выручка за отчетный год346225202746
21104 Выручка за предыдущий год1207000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год295698185356
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1053970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5052717390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4369512090
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год81650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68325300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71380
23403 Прочие доходы за отчетный год55511714
23404 Прочие доходы за предыдущий год15370
23503 Прочие расходы за отчетный год56951468
23504 Прочие расходы за предыдущий год15420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66885546
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12981100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14310
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год13
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53904446
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53904446
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕГИОНМАРКЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕГИОНМАРКЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕГИОНМАРКЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5390)/Стоимость активов (224414) = 2.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕГИОНМАРКЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6832)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (295698+43695+0) = 2.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕГИОНМАРКЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6832)/Выручка (346225) = 1.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕГИОНМАРКЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5390)/Выручка (346225) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕГИОНМАРКЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕГИОНМАРКЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕГИОНМАРКЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕГИОНМАРКЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕГИОНМАРКЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = 1.128

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.128<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕГИОНМАРКЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.97%), рентабельность компании (1.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕГИОНМАРКЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить