ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАРКОМСТРОЙ" ИНН:0278208812 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22669264 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года525
12104 Запасы на конец предыдущего года50
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23001873
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34931882
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34931882
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32162
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года720
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21621807
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21621810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34931882
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18820
21103 Выручка за отчетный год86529026
21104 Выручка за предыдущий год90260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75428414
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1110612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год750514
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36098
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год980
23303 Проценты к уплате за отчетный год510
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год3421
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32577
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6515
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26062
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26062
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРКОМСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРКОМСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРКОМСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (260)/Стоимость активов (3493) = 7.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРКОМСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7542+750+0) = 4.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРКОМСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (360)/Выручка (8652) = 4.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРКОМСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (260)/Выручка (8652) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРКОМСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРКОМСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРКОМСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРКОМСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРКОМСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.381

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.105

Индекс Альтмана Z = 3.476

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРКОМСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (1.59), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (4.16%), рентабельность компании (3.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРКОМСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить