ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАДА-ТТС" ИНН:0278208869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22670161 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14901279
11504 Основные средства на конец предыдущего года12790
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4120
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года12280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19021279
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25070
12103 Запасы на конец отчетного года5591713656
12104 Запасы на конец предыдущего года136550
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1102421089
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года210880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года386143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1430
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6860034887
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года348860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7050236166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года373930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2681-8963
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-77420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2671-8953
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-77320
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6693539826
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года398260
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года40
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года60
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6693939826
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года398320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58895059
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50590
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года345234
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62345293
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7050236166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года373930
21103 Выручка за отчетный год37048993850
21104 Выручка за предыдущий год938500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35911192857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год928570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11378993
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2609211773
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год117730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14714-10780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-107800
23303 Проценты к уплате за отчетный год79081056
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10560
23403 Прочие доходы за отчетный год349523685
23404 Прочие доходы за предыдущий год36850
23503 Прочие расходы за отчетный год5389712
23504 Прочие расходы за предыдущий год7120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6941-8859
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-88590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7370
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год160
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год20
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год60
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год8160
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год12280
24603 Прочее за отчетный год329104
24604 Прочее за предыдущий год1050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6689-8963
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-77420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6689-8963
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-77420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДА-ТТС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДА-ТТС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДА-ТТС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6689)/Стоимость активов (70502) = 9.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДА-ТТС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14714)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (359111+26092+0) = -3.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДА-ТТС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14714)/Выручка (370489) = -3.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДА-ТТС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6689)/Выручка (370489) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДА-ТТС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДА-ТТС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДА-ТТС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДА-ТТС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДА-ТТС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.037

Индекс Альтмана Z = 6.761

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДА-ТТС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (11), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-3.97%), рентабельность компании (1.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДА-ТТС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить