ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБКОМПЛЕКТСЕРВИС" ИНН:0278208932 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22670540 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года49310
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40615
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94831
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-34-163
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14-153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года962184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года962184
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года310
21103 Выручка за отчетный год1928306
21104 Выручка за предыдущий год3060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1734462
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год194-156
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год171-156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1560
23503 Прочие расходы за отчетный год107
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год161-163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год129-163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год129-163
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (129)/Стоимость активов (948) = 13.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1734+23+0) = 9.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (171)/Выручка (1928) = 8.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (129)/Выручка (1928) = 6.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.015

Индекс Альтмана Z = 1.472

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.472<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (8.87%), рентабельность компании (6.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить