ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИК ВЕСТА" ИНН:0278208964 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22670572 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года23
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23
12103 Запасы на конец отчетного года230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года273
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-93
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-68
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года338
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года341
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года273
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15
22203 Управленческие расходы за отчетный год80
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-95
23503 Прочие расходы за отчетный год21
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-116
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год23
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-93
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-93

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИК ВЕСТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИК ВЕСТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИК ВЕСТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-93)/Стоимость активов (273) = -34.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИК ВЕСТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+15+80) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИК ВЕСТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-95)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИК ВЕСТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-93)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИК ВЕСТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИК ВЕСТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИК ВЕСТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИК ВЕСТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИК ВЕСТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.341

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.425

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.199

Индекс Альтмана Z = 1.76

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.76<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИК ВЕСТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИК ВЕСТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить