ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРКОМ" ИНН:0278208989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22671367 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года37333
12104 Запасы на конец предыдущего года3330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17755797
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года557970
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23456366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года563660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23456366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года563660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2520
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года110175
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года135195
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года990
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года561710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9956171
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года561710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23456366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года563660
21103 Выручка за отчетный год219988149775
21104 Выручка за предыдущий год1497750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год221295149188
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1491880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1307587
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год909352
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2216235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2350
23403 Прочие доходы за отчетный год30890
23503 Прочие расходы за отчетный год88016
23504 Прочие расходы за предыдущий год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7219
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5744
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год440
24603 Прочее за отчетный год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-65175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-65175
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-65)/Стоимость активов (234) = -27.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (221295+909+0) = -1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2216)/Выручка (219988) = -1.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-65)/Выручка (219988) = -0.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.364

Индекс Альтмана Z = 6.884

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.79), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (-1.01%), рентабельность компании (-0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить