ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ" ИНН:0278209485 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22676927 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9738288
12104 Запасы на конец предыдущего года82880
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года186868
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1671803
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45447
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года287510441
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года287510441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2332-15
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2322-5
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-50
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года121477
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года398310369
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года519710446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года287510441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103870
21103 Выручка за отчетный год12853402
21104 Выручка за предыдущий год4020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12970116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-117286
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2860
22203 Управленческие расходы за отчетный год2159262
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-227624
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год240
23403 Прочие доходы за отчетный год-20
23503 Прочие расходы за отчетный год2216
23504 Прочие расходы за предыдущий год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23008
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23006
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23006
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-150
32008 Величина капитала на 31-50
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-150
33008 Величина капитала на 31-50
36003 Чистые активы на 31-23220
36004 Чистые активы на 31-50
41103 Поступления – всего за отчетный год67160
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год55790
41193 Прочие поступления за отчетный год11370
41203 Платежи – всего за отчетный год71180
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год56070
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4410
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год20
41293 Прочие платежи за отчетный год10680
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4020
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2300)/Стоимость активов (2875) = -80 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12970+0+2159) = -15.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2276)/Выручка (12853) = -17.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2300)/Выручка (12853) = -17.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.8

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.8

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.447

Индекс Альтмана Z = -10.979

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (-0.81), рентабельность продукции (-17.71%), рентабельность компании (-17.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить