ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУС ТРЕЙД АЛЬЯНС" ИНН:0278209750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22682052 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года812
12104 Запасы на конец предыдущего года120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9324908
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года575
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6767
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9456992
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9456992
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года353100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8353
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8268889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9103892
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9456992
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9920
21103 Выручка за отчетный год164921274
21104 Выручка за предыдущий год12740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152671248
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122526
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год86010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36516
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год160
23503 Прочие расходы за отчетный год4815
23504 Прочие расходы за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3171
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год640
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2531
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2531
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС ТРЕЙД АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС ТРЕЙД АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС ТРЕЙД АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (253)/Стоимость активов (9456) = 2.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС ТРЕЙД АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (365)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15267+860+0) = 2.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС ТРЕЙД АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (365)/Выручка (16492) = 2.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС ТРЕЙД АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (253)/Выручка (16492) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС ТРЕЙД АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС ТРЕЙД АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС ТРЕЙД АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС ТРЕЙД АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС ТРЕЙД АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = 1.184

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.184<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС ТРЕЙД АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.21%), рентабельность компании (1.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС ТРЕЙД АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить