ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМОЛИНК" ИНН:0278209799 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22682158 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года249118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-446-357
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-434-347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4131
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года752347
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года756478
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1310
21103 Выручка за отчетный год40861551
21104 Выручка за предыдущий год15510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41211388
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-35163
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-35-353
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3530
23403 Прочие доходы за отчетный год20
23503 Прочие расходы за отчетный год124
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-45-357
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3570
24603 Прочее за отчетный год440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-89-357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-89-357
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОЛИНК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОЛИНК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОЛИНК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-89)/Стоимость активов (322) = -27.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОЛИНК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4121+0+0) = -0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОЛИНК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-35)/Выручка (4086) = -0.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОЛИНК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-89)/Выручка (4086) = -2.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОЛИНК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОЛИНК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОЛИНК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОЛИНК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОЛИНК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.335

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.276

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.574

Индекс Альтмана Z = -11.201

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОЛИНК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-1.35), рентабельность продукции (-0.86%), рентабельность компании (-2.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОЛИНК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить