ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "БЕРИТ" ИНН:0278210025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22684921 ОКВЭД:51.56.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года32
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года20
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20
12104 Запасы на конец предыдущего года320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23961003
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года501126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28971161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29001163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2770897
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2780907
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120256
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29001163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11630
21103 Выручка за отчетный год139235511
21104 Выручка за предыдущий год55110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год110864497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28371014
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год79864
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2039950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9500
23503 Прочие расходы за отчетный год168
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2023942
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15045
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1873897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1873897
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1873)/Стоимость активов (2900) = 64.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2039)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11086+798+0) = 17.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2039)/Выручка (13923) = 14.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1873)/Выручка (13923) = 13.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.646

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.698

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.167

Индекс Альтмана Z = 37.518

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.18), коэффициент быстрой ликвидности (24.14), коэффициент текущей ликвидности (24.14), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (14.64%), рентабельность компании (13.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить