ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА ТРЕЙД" ИНН:0278210480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22689982 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года952343
12104 Запасы на конец предыдущего года3430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2090
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1322556
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1322556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1557-1028
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1547-1018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года595787
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2274787
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28691574
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1322556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5560
21103 Выручка за отчетный год165226427
21104 Выручка за предыдущий год64270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122155242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43071185
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год50652058
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-758-873
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-758-873
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-758-873
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-758-873
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-758)/Стоимость активов (1322) = -57.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-758)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12215+5065+0) = -4.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-758)/Выручка (16522) = -4.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-758)/Выручка (16522) = -4.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.573

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.573

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.539

Индекс Альтмана Z = -11.008

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-1.17), рентабельность продукции (-4.59%), рентабельность компании (-4.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить