ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АР ИНЖИНИРИНГ" ИНН:0278210770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26788578 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24372703
11504 Основные средства на конец предыдущего года27030
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года60
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24432703
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27030
12103 Запасы на конец отчетного года1868126
12104 Запасы на конец предыдущего года1260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49026082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60820
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года16683300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года33000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года460185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1850
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года73322
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года897110015
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1141412718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года52803170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52903180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53249538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61249538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1141412718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127180
21103 Выручка за отчетный год3789619625
21104 Выручка за предыдущий год196250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2801014178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год98865447
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54470
22203 Управленческие расходы за отчетный год66171413
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32694034
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40340
23203 Проценты к получению за отчетный год380
23403 Прочие доходы за отчетный год24895
23404 Прочие доходы за предыдущий год950
23503 Прочие расходы за отчетный год772158
23504 Прочие расходы за предыдущий год1580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27833971
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год687801
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8010
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-128-7
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-70
24603 Прочее за отчетный год-30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20993170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20993170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АР ИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АР ИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АР ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2099)/Стоимость активов (11414) = 18.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АР ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3269)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28010+0+6617) = 9.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АР ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3269)/Выручка (37896) = 8.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АР ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2099)/Выручка (37896) = 5.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АР ИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АР ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АР ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АР ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АР ИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.32

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.864

Индекс Альтмана Z = 5.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АР ИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (8.63%), рентабельность компании (5.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АР ИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить