ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКАЯ РЕКЛАМА" ИНН:0278210924 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26790815 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года125573
12104 Запасы на конец предыдущего года5730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года541105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года480
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года707729
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года707729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3333
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года241
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3574
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года672655
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года672655
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года707729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7290
21103 Выручка за отчетный год59421836
21104 Выручка за предыдущий год18360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57111697
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год231139
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1390
22203 Управленческие расходы за отчетный год20860
22204 Управленческие расходы за предыдущий год600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год790
23503 Прочие расходы за отчетный год2028
23504 Прочие расходы за предыдущий год280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год351
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год241
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год410
32003 Величина капитала на 31330
32007 Величина капитала на 31410
32008 Величина капитала на 31740
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20
33003 Величина капитала на 31330
33007 Величина капитала на 3120
33008 Величина капитала на 31350
36003 Чистые активы на 31350
36004 Чистые активы на 31740
41103 Поступления – всего за отчетный год72510
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год72370
41203 Платежи – всего за отчетный год72570
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год63700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год960
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год30
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-60
43103 Поступления – всего за отчетный год1000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000
43203 Платежи – всего за отчетный год1020
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-20
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ РЕКЛАМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ РЕКЛАМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ РЕКЛАМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (707) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ РЕКЛАМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5711+0+208) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ РЕКЛАМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (5942) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ РЕКЛАМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (5942) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ РЕКЛАМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ РЕКЛАМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ РЕКЛАМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ РЕКЛАМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ РЕКЛАМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = 0.419

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ РЕКЛАМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.39%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ РЕКЛАМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить