ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОБАЛ ФУД ЧЕЛЯБИНСК" ИНН:0278211131 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26792151 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2018217053
11504 Основные средства на конец предыдущего года170530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2018217053
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года170530
12103 Запасы на конец отчетного года27253922
12104 Запасы на конец предыдущего года39220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42401814
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18140
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1808481
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года526456
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4560
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1574410384
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года103840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2504317057
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4522534110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года341100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года83444301
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года83544311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35322675
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3333927124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года271240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3687129799
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года297990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4522534110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года341100
21103 Выручка за отчетный год10837727632
21104 Выручка за предыдущий год276320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4011610397
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год103970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6826117235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год412189730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год97300
22203 Управленческие расходы за отчетный год224113450
22204 Управленческие расходы за предыдущий год34500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46324055
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40550
23403 Прочие доходы за отчетный год683648
23404 Прочие доходы за предыдущий год6480
23503 Прочие расходы за отчетный год1272388
23504 Прочие расходы за предыдущий год3880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40434315
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40434301
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40434301
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ ФУД ЧЕЛЯБИНСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ ФУД ЧЕЛЯБИНСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ ФУД ЧЕЛЯБИНСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4043)/Стоимость активов (45225) = 8.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ ФУД ЧЕЛЯБИНСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4632)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40116+41218+22411) = 4.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ ФУД ЧЕЛЯБИНСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4632)/Выручка (108377) = 4.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ ФУД ЧЕЛЯБИНСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4043)/Выручка (108377) = 3.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ ФУД ЧЕЛЯБИНСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ ФУД ЧЕЛЯБИНСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ ФУД ЧЕЛЯБИНСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ ФУД ЧЕЛЯБИНСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ ФУД ЧЕЛЯБИНСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.227

Индекс Альтмана Z = -0.074

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ ФУД ЧЕЛЯБИНСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (4.27%), рентабельность компании (3.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБАЛ ФУД ЧЕЛЯБИНСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить