ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МУЗЫКАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0278211357 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26795801 ОКВЭД:52.45.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3138731464
12104 Запасы на конец предыдущего года314640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26882494
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3418533968
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года339680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3418533968
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года339680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2182-62
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2192-52
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3199334020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года340200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3199334020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года340200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3418533968
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года339680
21103 Выручка за отчетный год2472216105
21104 Выручка за предыдущий год161050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1956413903
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51582202
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24991590
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2659612
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6120
23403 Прочие доходы за отчетный год1670
23503 Прочие расходы за отчетный год324268
23504 Прочие расходы за предыдущий год2680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2502344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год258406
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2244-62
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2244-62
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЗЫКАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЗЫКАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЗЫКАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2244)/Стоимость активов (34185) = 6.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЗЫКАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2659)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19564+2499+0) = 12.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЗЫКАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2659)/Выручка (24722) = 10.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЗЫКАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2244)/Выручка (24722) = 9.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЗЫКАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЗЫКАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЗЫКАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЗЫКАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЗЫКАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.069

Индекс Альтмана Z = 1.198

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.198<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЗЫКАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (10.76%), рентабельность компании (9.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЗЫКАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить