ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОРПРОМ" ИНН:0278211438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26796410 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10430
12103 Запасы на конец отчетного года38886113
12104 Запасы на конец предыдущего года61130
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1562923159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года231590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года254
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1962729282
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года292820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2067029282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года292820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года571410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года581420
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1710928862
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года288620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2008928862
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года288620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2067029282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года292820
21103 Выручка за отчетный год4459642401
21104 Выручка за предыдущий год424010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3358920624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год206240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1100721777
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год217770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1070021259
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год212590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год307518
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5180
23404 Прочие доходы за предыдущий год20
23503 Прочие расходы за отчетный год317
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год276513
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год59103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год217410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год217410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (217)/Стоимость активов (20670) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (307)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33589+10700+0) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (307)/Выручка (44596) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (217)/Выручка (44596) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 0.951

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.69%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить