ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАНТ ПЛЮС" ИНН:0278211692 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26798544 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года218366
11504 Основные средства на конец предыдущего года660
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года50
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года40
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года218870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года700
12103 Запасы на конец отчетного года6726997
12104 Запасы на конец предыдущего года9970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года229148505
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года572483
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3021212698
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3240012768
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23483
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3216612685
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года126850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3216612685
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года126850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3240012768
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127680
21103 Выручка за отчетный год8957720172
21104 Выручка за предыдущий год201720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8829819922
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1279250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1279173
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1730
23303 Проценты к уплате за отчетный год3460
23503 Прочие расходы за отчетный год61821
23504 Прочие расходы за предыдущий год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год315152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год730
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31730
32008 Величина капитала на 31830
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1510
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1510
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1510
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1510
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 312240
33008 Величина капитала на 312340
36003 Чистые активы на 312340
36004 Чистые активы на 31830
41103 Поступления – всего за отчетный год1121410
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1010180
41193 Прочие поступления за отчетный год111230
41203 Платежи – всего за отчетный год1120520
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год974110
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9360
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3460
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1430
41293 Прочие платежи за отчетный год132160
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год890
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (151)/Стоимость активов (32400) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1279)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (88298+0+0) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1279)/Выручка (89577) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (151)/Выручка (89577) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = -0.303

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.43%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить