ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙ" ИНН:0278211773 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26798917 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года210
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года40
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250
12103 Запасы на конец отчетного года405135
12104 Запасы на конец предыдущего года1350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года963460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года185511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15531106
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15781106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3269
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года690
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года460
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1251837
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7750
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года95200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13461037
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15781106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11060
21103 Выручка за отчетный год54622650
21104 Выручка за предыдущий год26500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54482484
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14166
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14166
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1660
23403 Прочие доходы за отчетный год30
23503 Прочие расходы за отчетный год1013
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (1578) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5448+0+0) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (5462) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (5462) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.191

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 1.315

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.315<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.26%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить