ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАНДАРТ" ИНН:0278211822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26799118 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22921799
11504 Основные средства на конец предыдущего года17990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22921799
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17990
12103 Запасы на конец отчетного года1005411042
12104 Запасы на конец предыдущего года110420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1454711087
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2632256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2723322385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2952524184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года241840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11825
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2940624159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года241590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2940624159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года241590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2952524184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года241840
21103 Выручка за отчетный год13041131427
21104 Выручка за предыдущий год314270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13008531345
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год313450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32682
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32682
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год820
23403 Прочие доходы за отчетный год3813
23404 Прочие доходы за предыдущий год130
23503 Прочие расходы за отчетный год19372
23504 Прочие расходы за предыдущий год720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год788
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9315
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (93)/Стоимость активов (29525) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (326)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130085+0+0) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (326)/Выручка (130411) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (93)/Выручка (130411) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -0.431

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.25%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить