ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШМЕТАЛЛ" ИНН:0278211879 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26799354 ОКВЭД:51.52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106932
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1074469
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1074469
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года665263
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года410205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года410205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1074469
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4690
21103 Выручка за отчетный год105165121
21104 Выручка за предыдущий год51210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96644524
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год852597
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год852597
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5970
23403 Прочие доходы за отчетный год410
23503 Прочие расходы за отчетный год69230
23504 Прочие расходы за предыдущий год2300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год824367
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год172116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год652251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (652)/Стоимость активов (1074) = 60.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (852)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9664+0+0) = 8.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (852)/Выручка (10516) = 8.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (652)/Выручка (10516) = 6.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.618

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.607

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.767

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.622

Индекс Альтмана Z = 12.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.62), коэффициент текущей ликвидности (2.62), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (8.1%), рентабельность компании (6.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить