ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМСТРОН" ИНН:0278212128 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26803162 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3642469242
12104 Запасы на конец предыдущего года692420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года309103155623
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1556230
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года127949
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9490
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года164050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года347178242219
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2422190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года347178242219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2422190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1512
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года347153242197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2421970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года347153242197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2421970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года347178242219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2422190
21103 Выручка за отчетный год21012178131
21104 Выручка за предыдущий год781310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19576076371
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год763710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143611760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17600
22203 Управленческие расходы за отчетный год151001705
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-73955
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год550
23403 Прочие доходы за отчетный год8720
23503 Прочие расходы за отчетный год11340
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2015
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30
24603 Прочее за отчетный год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1512
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1512
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТРОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТРОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТРОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (347178) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТРОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-739)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (195760+0+15100) = -0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТРОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-739)/Выручка (210121) = -0.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТРОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (210121) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТРОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТРОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТРОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТРОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТРОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.605

Индекс Альтмана Z = 0.604

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТРОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-0.35%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТРОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить