ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИЕСТА" ИНН:0278212713 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26808857 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2210
12103 Запасы на конец отчетного года694712
12104 Запасы на конец предыдущего года7120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года189265796
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15965
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года650
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197856573
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200066573
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175665520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года175765530
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24301043
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24301043
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200066573
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65730
21103 Выручка за отчетный год3456212498
21104 Выручка за предыдущий год124980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202536611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143095887
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58870
22203 Управленческие расходы за отчетный год1746173
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125635714
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57140
23403 Прочие доходы за отчетный год390
23503 Прочие расходы за отчетный год228103
23504 Прочие расходы за предыдущий год1030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год123745611
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56110
24603 Прочее за отчетный год32891
24604 Прочее за предыдущий год910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год120465520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год120465520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55200
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3155200
32008 Величина капитала на 3155300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))120460
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)120460
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))120460
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)120460
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31175660
33008 Величина капитала на 31175760
36003 Чистые активы на 31175760
36004 Чистые активы на 3155300
41103 Поступления – всего за отчетный год350590
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год344940
41193 Прочие поступления за отчетный год5650
41203 Платежи – всего за отчетный год216680
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год178900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27270
41293 Прочие платежи за отчетный год10510
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год133910
43103 Поступления – всего за отчетный год48730
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год550
43193 Прочие поступления за отчетный год48180
43203 Платежи – всего за отчетный год181790
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4340
43293 Прочие платежи за отчетный год177450
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-133060
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЕСТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЕСТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЕСТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12046)/Стоимость активов (20006) = 60.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЕСТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12563)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20253+0+1746) = 57.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЕСТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12563)/Выручка (34562) = 36.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЕСТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12046)/Выручка (34562) = 34.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЕСТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЕСТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЕСТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЕСТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЕСТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.867

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.602

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.619

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.233

Индекс Альтмана Z = 19.404

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЕСТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (7.85), коэффициент текущей ликвидности (8.14), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (36.35%), рентабельность компании (34.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЕСТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить