ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БВК ПЛЮС" ИНН:0278213097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26813976 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года510
12103 Запасы на конец отчетного года2938
12104 Запасы на конец предыдущего года380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года359488830
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16921093
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года376699961
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3766910012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7274668
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75547104
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года71040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года228412239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года303959343
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3766910012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100120
21103 Выручка за отчетный год337734730
21104 Выручка за предыдущий год47300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год260293628
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77441102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77441102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11020
23403 Прочие доходы за отчетный год960
23503 Прочие расходы за отчетный год1234434
23504 Прочие расходы за предыдущий год4340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6606668
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6606668
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БВК ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БВК ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БВК ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6606)/Стоимость активов (37669) = 17.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БВК ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7744)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26029+0+0) = 29.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БВК ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7744)/Выручка (33773) = 22.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БВК ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6606)/Выручка (33773) = 19.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БВК ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БВК ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БВК ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БВК ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БВК ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.394

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.239

Индекс Альтмана Z = 4.582

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БВК ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (22.93%), рентабельность компании (19.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БВК ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить