ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАСАДЛИДЕРСТРОЙ" ИНН:0278213146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26814450 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4562543
11504 Основные средства на конец предыдущего года5430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4562543
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5430
12103 Запасы на конец отчетного года541965
12104 Запасы на конец предыдущего года19650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5852680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1907973
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78133618
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123754161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5497-657
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4621427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4270
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года22574391
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года43910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68784818
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123754161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41610
21103 Выручка за отчетный год9795120488
21104 Выручка за предыдущий год204880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9116321134
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год211340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6788-646
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6788-646
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6460
23403 Прочие доходы за отчетный год5550
23503 Прочие расходы за отчетный год48421
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6859-667
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5487-667
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДЛИДЕРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДЛИДЕРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДЛИДЕРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5487)/Стоимость активов (12375) = 44.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДЛИДЕРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6788)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91163+0+0) = 7.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДЛИДЕРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6788)/Выручка (97951) = 6.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДЛИДЕРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5487)/Выручка (97951) = 5.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДЛИДЕРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДЛИДЕРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДЛИДЕРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДЛИДЕРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДЛИДЕРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.258

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.443

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.554

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.799

Индекс Альтмана Z = 7.698

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДЛИДЕРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (6.93%), рентабельность компании (5.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДЛИДЕРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить