ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАРДА" ИНН:0278213435 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27293504 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года112428
12104 Запасы на конец предыдущего года4280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1196419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13541073
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13541073
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1209-13
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1219-3
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-30
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11429
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124647
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1351076
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13541073
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10730
21103 Выручка за отчетный год198295994
21104 Выручка за предыдущий год59940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179645744
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1865250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год367126
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1498124
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1240
23503 Прочие расходы за отчетный год5162
23504 Прочие расходы за предыдущий год620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год144762
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22575
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1222-13
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1222-13
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1222)/Стоимость активов (1354) = 90.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17964+367+0) = 8.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1498)/Выручка (19829) = 7.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1222)/Выручка (19829) = 6.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.903

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.03

Индекс Альтмана Z = 25.565

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (9.2), коэффициент текущей ликвидности (10.03), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (7.55%), рентабельность компании (6.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить