ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТЕХНОМЕТ" ИНН:0278213467 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27294484 ОКВЭД:37.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14748964
12104 Запасы на конец предыдущего года89640
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3181-1347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года-13470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47378187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47378187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1410
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года963-120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года977-110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года938025
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года80250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года938025
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года80250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3667272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3667272
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47378187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81880
21103 Выручка за отчетный год86006100
21104 Выручка за предыдущий год1000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год808680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5138100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2758154
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2380-54
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-540
23403 Прочие доходы за отчетный год50
23503 Прочие расходы за отчетный год103160
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1354-114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2710
24604 Прочее за предыдущий год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1083-120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1083-120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1200
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-1200
32008 Величина капитала на 31-1100
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)40
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10830
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10870
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10830
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10830
33003 Величина капитала на 31140
33007 Величина капитала на 319630
33008 Величина капитала на 319770
36003 Чистые активы на 319770
36004 Чистые активы на 31-1100
41103 Поступления – всего за отчетный год950440
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год906510
41193 Прочие поступления за отчетный год43930
41203 Платежи – всего за отчетный год876910
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год811510
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5810
41293 Прочие платежи за отчетный год59590
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год73530
43103 Поступления – всего за отчетный год130
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год40
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год40
43193 Прочие поступления за отчетный год50
43203 Платежи – всего за отчетный год79360
43293 Прочие платежи за отчетный год79360
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-79230
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХНОМЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХНОМЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХНОМЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1083)/Стоимость активов (4737) = 22.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХНОМЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80868+2758+0) = 2.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХНОМЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2380)/Выручка (86006) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХНОМЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1083)/Выручка (86006) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХНОМЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХНОМЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХНОМЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХНОМЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХНОМЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.229

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.286

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.26

Х5 = Выручка/Активы = 18.156

Индекс Альтмана Z = 19.473

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХНОМЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (2.77%), рентабельность компании (1.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХНОМЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить