ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАДИОСИЛА-УФА" ИНН:0278213643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27295957 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1959903
12104 Запасы на конец предыдущего года9030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3854838
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2511433
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83242174
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83252174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года756756
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27161
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72971357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75681418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83252174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21740
21103 Выручка за отчетный год71281723
21104 Выручка за предыдущий год17230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6517964
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год611759
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год611759
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7590
23503 Прочие расходы за отчетный год263
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год585756
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год585756
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОСИЛА-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОСИЛА-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОСИЛА-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (585)/Стоимость активов (8325) = 7.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОСИЛА-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (611)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6517+0+0) = 9.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОСИЛА-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (611)/Выручка (7128) = 8.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОСИЛА-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (585)/Выручка (7128) = 8.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОСИЛА-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОСИЛА-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОСИЛА-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОСИЛА-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОСИЛА-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.1

Индекс Альтмана Z = 1.61

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.61<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОСИЛА-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (8.57%), рентабельность компании (8.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОСИЛА-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить