ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРЭК" ИНН:0278213700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27296833 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года845269
12104 Запасы на конец предыдущего года2690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года145529
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года290
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5252
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2384352
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2384352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-16
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года65329
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1721339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2374368
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2384352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3520
21103 Выручка за отчетный год168514
21104 Выручка за предыдущий год140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168514
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год140
22204 Управленческие расходы за предыдущий год330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1685-19
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-190
23503 Прочие расходы за отчетный год22927
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-607-26
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-607-26
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-607-26
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-607)/Стоимость активов (2384) = -25.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1685)/Выручка (1685) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-607)/Выручка (1685) = -36.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.255

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -0.717

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-36.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить