ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКЕРАМИКА" ИНН:0278213957 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12743717 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5308910569
11504 Основные средства на конец предыдущего года105690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5308910569
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года105690
12103 Запасы на конец отчетного года25000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года64251774
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года17740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года330710571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года321995
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1255313340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6564223909
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года239090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-33-8
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-80
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года722
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5520023750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года237500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10435137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6563523887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года238770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6564223909
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года239090
21103 Выручка за отчетный год244657246
21104 Выручка за предыдущий год72460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год244657246
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72460
23503 Прочие расходы за отчетный год258
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25-8
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-80
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25-8
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-80
32003 Величина капитала на 31400
32007 Величина капитала на 31-80
32008 Величина капитала на 31320
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))250
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)250
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))250
33218 Убыток (ИТОГО)250
33003 Величина капитала на 31400
33007 Величина капитала на 31-330
33008 Величина капитала на 3170
41103 Поступления – всего за отчетный год280710
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год280710
41203 Платежи – всего за отчетный год601950
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год571450
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11300
41293 Прочие платежи за отчетный год19200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-321240
43103 Поступления – всего за отчетный год314500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год314500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год314500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКЕРАМИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКЕРАМИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКЕРАМИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (65642) = -0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКЕРАМИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24465+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКЕРАМИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (24465) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКЕРАМИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (24465) = -0.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКЕРАМИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКЕРАМИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКЕРАМИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКЕРАМИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКЕРАМИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.373

Индекс Альтмана Z = 0.395

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКЕРАМИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКЕРАМИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить