ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЛД" ИНН:0278213971 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12752410 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15668
11504 Основные средства на конец предыдущего года680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15668
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года680
12103 Запасы на конец отчетного года2310855
12104 Запасы на конец предыдущего года8550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1850331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3989
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45581195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47141263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1-291
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11-281
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2810
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47031273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47031544
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47141263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12630
21103 Выручка за отчетный год149590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17940
22203 Управленческие расходы за отчетный год1380277
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год414-277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2770
23503 Прочие расходы за отчетный год4414
23504 Прочие расходы за предыдущий год140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год370-291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год740
24603 Прочее за отчетный год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год292-291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год292-291
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2910
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-2910
32008 Величина капитала на 31-2810
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2920
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2920
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2920
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2920
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3110
33008 Величина капитала на 31110
36003 Чистые активы на 31110
36004 Чистые активы на 31-2810
41103 Поступления – всего за отчетный год204750
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год202400
41193 Прочие поступления за отчетный год2350
41203 Платежи – всего за отчетный год198150
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год181470
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4890
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год340
41293 Прочие платежи за отчетный год11450
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6600
43103 Поступления – всего за отчетный год13640
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13640
43203 Платежи – всего за отчетный год16350
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год16350
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2710
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (292)/Стоимость активов (4714) = 6.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (414)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13165+0+1380) = 2.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (414)/Выручка (14959) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (292)/Выручка (14959) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.525

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.77%), рентабельность компании (1.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить