ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОСНАБ" ИНН:0278214710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27301014 ОКВЭД:51.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года84431
12104 Запасы на конец предыдущего года360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36413550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года667279
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51523860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51523860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2865682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12861268
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10021910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22883178
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51523860
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38800
21103 Выручка за отчетный год240587505
21104 Выручка за предыдущий год75050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год216036767
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2455738
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2455738
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7510
23503 Прочие расходы за отчетный год389
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2417729
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24757
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2170672
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2170)/Стоимость активов (5152) = 42.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2455)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21603+0+0) = 11.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2455)/Выручка (24058) = 10.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2170)/Выручка (24058) = 9.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.806

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.421

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.469

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.252

Индекс Альтмана Z = 11.126

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (10.2%), рентабельность компании (9.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить