ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛИНОКС ДИЗАЙН" ИНН:0278214830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27302456 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4430
12103 Запасы на конец отчетного года591163
12104 Запасы на конец предыдущего года1630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1747397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года560
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года783
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2728619
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3171619
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года47-33
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57-23
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3016555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5550
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3114642
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3171619
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6190
21103 Выручка за отчетный год17443158
21104 Выручка за предыдущий год1580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17327187
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год116-29
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год116-29
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-290
23403 Прочие доходы за отчетный год21
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год245
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94-33
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82-33
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82-33
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИНОКС ДИЗАЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИНОКС ДИЗАЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИНОКС ДИЗАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (3171) = 2.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИНОКС ДИЗАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17327+0+0) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИНОКС ДИЗАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (116)/Выручка (17443) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИНОКС ДИЗАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (17443) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИНОКС ДИЗАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИНОКС ДИЗАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИНОКС ДИЗАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИНОКС ДИЗАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИНОКС ДИЗАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Х5 = Выручка/Активы = 5.501

Индекс Альтмана Z = 5.548

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИНОКС ДИЗАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.67%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИНОКС ДИЗАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить