ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКТИВ-ТРАНС" ИНН:0278214855 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27302261 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23292133
11504 Основные средства на конец предыдущего года21330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23292133
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21330
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года501194
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года513204
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28422337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2693342
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года149150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1491995
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28422337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23370
21103 Выручка за отчетный год3194477
21104 Выручка за предыдущий год4770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2571477
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2571336
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3360
23503 Прочие расходы за отчетный год104
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2561332
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2351332
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-ТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-ТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-ТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2351)/Стоимость активов (2842) = 82.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-ТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (623+0+0) = 412.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-ТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2571)/Выручка (3194) = 80.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-ТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2351)/Выручка (3194) = 73.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-ТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-ТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-ТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-ТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-ТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.827

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.901

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.074

Индекс Альтмана Z = 28.568

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-ТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.38), коэффициент текущей ликвидности (3.44), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (80.49%), рентабельность компании (73.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-ТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить