ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИ СМ" ИНН:0278214950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27303728 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года380
12103 Запасы на конец отчетного года1930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года271501900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года270
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1412
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года273591939
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года273971939
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2039
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года273771900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года273771900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года273971939
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19390
21103 Выручка за отчетный год490867095
21104 Выручка за предыдущий год70950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год444776778
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4609317
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5264274
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-65543
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год430
23403 Прочие доходы за отчетный год8750
23503 Прочие расходы за отчетный год547
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16636
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год737
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9329
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год290
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31290
32008 Величина капитала на 31390
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))930
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1030
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))930
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)930
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)100
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1220
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1220
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1220
33278 Дивиденды (ИТОГО)1220
33003 Величина капитала на 31200
33008 Величина капитала на 31200
36003 Чистые активы на 31200
36004 Чистые активы на 31390
41103 Поступления – всего за отчетный год266090
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год266090
41203 Платежи – всего за отчетный год492560
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год454760
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1410
41293 Прочие платежи за отчетный год24790
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-226470
43103 Поступления – всего за отчетный год226220
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год226120
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год226220
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ СМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ СМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ СМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (93)/Стоимость активов (27397) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ СМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-655)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44477+5264+0) = -1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ СМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-655)/Выручка (49086) = -1.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ СМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (93)/Выручка (49086) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ СМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ СМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ СМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ СМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ СМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.045

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ СМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-1.33%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ СМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить