ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МТП-УФА" ИНН:0278215048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27304567 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30102613
12104 Запасы на конец предыдущего года26130
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года149432
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1166306
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44573411
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44573411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4734
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39743397
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39743397
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44573411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34110
21103 Выручка за отчетный год340193161
21104 Выручка за предыдущий год31610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год300642948
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3955213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3337200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61813
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130
23503 Прочие расходы за отчетный год318
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5875
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1181
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4694
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4694
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3140
32008 Величина капитала на 31140
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4730
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4830
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)40
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4690
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)4690
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)100
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)100
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 314730
33008 Величина капитала на 314830
36003 Чистые активы на 314830
36004 Чистые активы на 31140
41103 Поступления – всего за отчетный год406610
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год404970
41193 Прочие поступления за отчетный год1640
41203 Платежи – всего за отчетный год405890
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год400980
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год650
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год980
41293 Прочие платежи за отчетный год3280
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год720
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТП-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТП-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТП-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (469)/Стоимость активов (4457) = 10.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТП-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (618)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30064+3337+0) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТП-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (618)/Выручка (34019) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТП-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (469)/Выручка (34019) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТП-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТП-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТП-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТП-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТП-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.122

Индекс Альтмана Z = 2.066

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.066<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТП-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.82%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТП-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить