ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФАПАРК" ИНН:0278215055 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22679529 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года80
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80
12103 Запасы на конец отчетного года3104249096
12104 Запасы на конец предыдущего года482600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года352060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года298963
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6923749159
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года573230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6923749159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года573310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года10
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года223400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года80930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2235110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81030
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15780
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года31450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года31450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4530846004
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года460830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4530849149
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года460830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6923749159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года573310
21103 Выручка за отчетный год411000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год238810
22203 Управленческие расходы за отчетный год1350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год237460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-200
23403 Прочие доходы за отчетный год60
23503 Прочие расходы за отчетный год91430
23504 Прочие расходы за предыдущий год410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год146090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-610
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год40
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год80
24603 Прочее за отчетный год3620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год142470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФАПАРК

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФАПАРК

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФАПАРК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14247)/Стоимость активов (69237) = 20.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФАПАРК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23746)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17219+0+135) = 136.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФАПАРК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23746)/Выручка (41100) = 57.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФАПАРК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14247)/Выручка (41100) = 34.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФАПАРК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФАПАРК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФАПАРК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФАПАРК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФАПАРК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.477

Индекс Альтмана Z = 4.86

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФАПАРК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (57.78%), рентабельность компании (34.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФАПАРК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить