ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМТЕХСНАБ СФ" ИНН:0278215070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27304515 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года55
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года50
11503 Основные средства на конец отчетного года101148527
11504 Основные средства на конец предыдущего года85270
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2163
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101218695
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года86950
12103 Запасы на конец отчетного года52011453
12104 Запасы на конец предыдущего года14530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года201333929
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года786108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1080
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года261225490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3624314185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года217347
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3570
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года154311051
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2057212777
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года127770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3600313828
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3624314185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141850
21103 Выручка за отчетный год542539510
21104 Выручка за предыдущий год95100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год490537888
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52001622
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16220
22203 Управленческие расходы за отчетный год48001119
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год400503
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5030
23403 Прочие доходы за отчетный год540
23503 Прочие расходы за отчетный год56969
23504 Прочие расходы за предыдущий год690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-115434
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год287
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год870
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-310
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-130347
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-130347
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3470
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 313470
32008 Величина капитала на 313570
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-1300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33218 Убыток (ИТОГО)1300
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 312170
33008 Величина капитала на 312270
36003 Чистые активы на 312270
36004 Чистые активы на 313570
41103 Поступления – всего за отчетный год339640
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год317680
41193 Прочие поступления за отчетный год21960
41203 Платежи – всего за отчетный год425040
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год300260
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год117550
41293 Прочие платежи за отчетный год7230
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-85400
43103 Поступления – всего за отчетный год117650
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год117650
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год117650
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период32250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСНАБ СФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСНАБ СФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСНАБ СФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-130)/Стоимость активов (36243) = -0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСНАБ СФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49053+0+4800) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСНАБ СФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (400)/Выручка (54253) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСНАБ СФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-130)/Выручка (54253) = -0.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСНАБ СФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСНАБ СФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСНАБ СФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСНАБ СФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСНАБ СФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 0.977

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСНАБ СФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (-0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСНАБ СФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить