ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СФГ" ИНН:0278215312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27307123 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2172432944
11504 Основные средства на конец предыдущего года29440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2172432944
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29440
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года305165
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года50
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19804620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3560941238
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года412370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1050
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26422841388
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года413880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48147144332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года443320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1361-170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1351-160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18880343543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года430890
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года294019949
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года14870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48282244492
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года445760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48147144332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года443320
21103 Выручка за отчетный год151580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17710162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2552-162
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2552-162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2460
23403 Прочие доходы за отчетный год16930
23503 Прочие расходы за отчетный год2478
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1106-170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1106-170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1106-170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1106)/Стоимость активов (481471) = -0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2552)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17710+0+0) = -14.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2552)/Выручка (15158) = -16.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1106)/Выручка (15158) = -7.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.157

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.003

Индекс Альтмана Z = 1.007

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-16.84%), рентабельность компании (-7.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить