ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ СТРОЙ СЕРВИС" ИНН:0278215802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27313879 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года218912
12104 Запасы на конец предыдущего года120
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1563122287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года222870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1390619
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1925822918
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года229180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1925822918
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года229180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года106
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года992339
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1002345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1825622573
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года225730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1825622573
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года225730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1925822918
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года229180
21103 Выручка за отчетный год7288825741
21104 Выручка за предыдущий год257410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5849924965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год249650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14389776
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13397315
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3150
22203 Управленческие расходы за отчетный год17135
22204 Управленческие расходы за предыдущий год350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год821426
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4260
23203 Проценты к получению за отчетный год90
23403 Прочие доходы за отчетный год40
23503 Прочие расходы за отчетный год172
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год817424
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16385
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год654339
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год654339
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3390
32003 Величина капитала на 3160
32007 Величина капитала на 313390
32008 Величина капитала на 313450
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)40
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6540
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6580
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6540
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6540
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 319920
33008 Величина капитала на 3110020
36003 Чистые активы на 3110020
36004 Чистые активы на 313450
41103 Поступления – всего за отчетный год905170
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год791260
41193 Прочие поступления за отчетный год113910
41203 Платежи – всего за отчетный год896260
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год888150
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7390
41293 Прочие платежи за отчетный год120
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8910
43203 Платежи – всего за отчетный год1200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТРОЙ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТРОЙ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТРОЙ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (654)/Стоимость активов (19258) = 3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТРОЙ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (821)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58499+13397+171) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТРОЙ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (821)/Выручка (72888) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТРОЙ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (654)/Выручка (72888) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТРОЙ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТРОЙ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТРОЙ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТРОЙ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТРОЙ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 0.792

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТРОЙ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.13%), рентабельность компании (0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТРОЙ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить