ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАЙДА" ИНН:0278215880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27314465 ОКВЭД:52.48.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3360
12103 Запасы на конец отчетного года40821110
12104 Запасы на конец предыдущего года11100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17938
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45581148
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48941148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-582-530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-572-520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54661405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54661668
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48941148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11480
21103 Выручка за отчетный год23311814
21104 Выручка за предыдущий год8140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16443551
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6868263
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7278795
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-410-532
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5320
23403 Прочие доходы за отчетный год88019
23404 Прочие доходы за предыдущий год190
23503 Прочие расходы за отчетный год52217
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-52-530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-52-530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-52-530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЙДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЙДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЙДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-52)/Стоимость активов (4894) = -1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЙДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-410)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16443+7278+0) = -1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЙДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-410)/Выручка (23311) = -1.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЙДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-52)/Выручка (23311) = -0.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЙДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЙДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЙДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЙДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЙДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.105

Индекс Альтмана Z = -1.44

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЙДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (-1.76%), рентабельность компании (-0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЙДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить