ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСКОМ" ИНН:0278217310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29801382 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6450
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года590
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7460
12103 Запасы на конец отчетного года10170
12104 Запасы на конец предыдущего года12180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5417304
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58970
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года52260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17391304
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18095304
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23296
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года75570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23396
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11903298
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года29860
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года36400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15756298
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18095304
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105530
21103 Выручка за отчетный год74431304
21104 Выручка за предыдущий год158160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66308298
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год36400
22203 Управленческие расходы за отчетный год15570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29266
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23296
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год75570
41103 Поступления – всего за отчетный год932530
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год761830
41193 Прочие поступления за отчетный год23190
41203 Платежи – всего за отчетный год875220
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год646930
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2070
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год410
41293 Прочие платежи за отчетный год70560
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год57310
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период57310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2329)/Стоимость активов (18095) = 12.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2926)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66308+3640+1557) = 4.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2926)/Выручка (74431) = 3.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2329)/Выручка (74431) = 3.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.148

Индекс Альтмана Z = 3.652

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (3.93%), рентабельность компании (3.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить