ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛХИМРЕСУРС" ИНН:0278218352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79630218 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8910
12103 Запасы на конец отчетного года60896026
12104 Запасы на конец предыдущего года60266012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14321241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1241291
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года519950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года950408
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80408217
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82176711
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89318216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82166711
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2336-2664
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2664-2818
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1063110880
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108809529
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1126610880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108809529
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89318216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82166711
21103 Выручка за отчетный год40224483
21104 Выручка за предыдущий год448312196
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45394498
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год449812018
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-517-15
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15178
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-517-15
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15178
23403 Прочие доходы за отчетный год1000340
23404 Прочие доходы за предыдущий год340640
23503 Прочие расходы за отчетный год6993
23504 Прочие расходы за предыдущий год9338
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год414232
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год232780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8563
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год63158
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год329169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169622

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛХИМРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛХИМРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛХИМРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (329)/Стоимость активов (8931) = 3.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛХИМРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-517)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4539+0+0) = -11.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛХИМРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-517)/Выручка (4022) = -12.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛХИМРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (329)/Выручка (4022) = 8.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛХИМРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛХИМРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛХИМРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛХИМРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛХИМРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.207

Индекс Альтмана Z = -1.69

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛХИМРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (-12.85%), рентабельность компании (8.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛХИМРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить