Некоммерческое партнерство "Центр социальных проектов и гражданских инициатив" ИНН:0278990368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67821433 ОКВЭД:74.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2687630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2687630
12103 Запасы на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2286228724
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2287210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34450198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4501980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23212737222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27372190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23213005985
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30059830
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7049630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2321230118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2301190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2321230118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2301190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23213005985
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30059830
21103 Выручка за отчетный год82000
21104 Выручка за предыдущий год16000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-22100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22100
23404 Прочие доходы за предыдущий год90200
23503 Прочие расходы за отчетный год2000
23504 Прочие расходы за предыдущий год114900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-46800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-53500
61003 Остаток средств на начало отчетного года4501952410
62203 Целевые взносы за отчетный год10955501750
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год820160287
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год55929520
63503 Прочие за отчетный год786533109
64003 Остаток средств на конец отчетного года34450198

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Некоммерческое партнерство Центр социальных проектов и гражданских инициатив

Прибыль

Прибыль Некоммерческое партнерство Центр социальных проектов и гражданских инициатив

Чистые активы

Чистые активы Некоммерческое партнерство Центр социальных проектов и гражданских инициатив

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-254)/Стоимость активов (2321) = -10.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Некоммерческое партнерство Центр социальных проектов и гражданских инициатив

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1029+0+0) = -20.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Некоммерческое партнерство Центр социальных проектов и гражданских инициатив

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-209)/Выручка (820) = -25.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Некоммерческое партнерство Центр социальных проектов и гражданских инициатив

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-254)/Выручка (820) = -30.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Некоммерческое партнерство Центр социальных проектов и гражданских инициатив

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Некоммерческое партнерство Центр социальных проектов и гражданских инициатив

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Некоммерческое партнерство Центр социальных проектов и гражданских инициатив

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Некоммерческое партнерство Центр социальных проектов и гражданских инициатив

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Некоммерческое партнерство Центр социальных проектов и гражданских инициатив

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -1.021

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Некоммерческое партнерство Центр социальных проектов и гражданских инициатив

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-25.49%), рентабельность компании (-30.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Некоммерческое партнерство Центр социальных проектов и гражданских инициатив

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить